Aldersopsparing eller ratepension

En aldersopsparing er en pensionsordning, der typisk udbetales som et samlet beløb, når man går på pension. Men siden ændringer i reglerne, der fulgte med afløsningen af kapitalpensionen i , har der været en række væsentlige forskelle. Blandt andet er der ikke længere mulighed for at få fradrag for indbetalingerne på aldersopsparingen.

Dog er aldersopsparingen fortsat en attraktiv løsning, da den i praksis giver et højere samlet udbytte end en kapitalpension. I modsætning til mange folks opfattelse, resulterer en aldersopsparing faktisk i flere penge, når den udbetales, sammenlignet med en kapitalpension. Udbetaling af aldersopsparingen kan tidligst ske fra opnået pensionsudbetalingsalder, men skal senest udbetales 20 år efter, man når sin pensionsalder.

Der er loft over, hvor meget man kan indbetale årligt til aldersopsparingen, og dette loft afhænger af den enkelte persons alder. Fra man kan indbetale 5 årligt, indtil 5 år før Folkepensionsalderen, hvorefter loftet stiger til . Det er muligt at fortsætte med at indbetale op til , men der er et nyt loft på 2, hvis man har flere aldersopsparinger.

Det er vigtigt at være opmærksom på, at indbetalingerne ikke må overstige dette loft. Aldersopsparingen kan oprettes helt frem til 20 år før pensionsalderen. Hvis man har flere aldersopsparinger, gælder loftet på 5 for den samlede indbetaling. Der er også ændringer i udbetalingsformen, idet det nu er muligt at få udbetalt aldersopsparingen i flere rater i stedet for kun som et engangsbeløb.

Disse ændringer trådte i kraft fra . Skattereglerne er også blevet ændret. Der er ingen skattefradrag for indbetalingerne på aldersopsparingen, men der betales heller ingen skat eller afgifter af udbetalingerne. Dette kan føre til, at mange vurderer aldersopsparingen som en mindre attraktiv afløser for kapitalpensionen, men det er ikke tilfældet.

Faktisk giver aldersopsparingen en forskel på 3 procentpoint mere i udbytte. En vigtig fordel ved aldersopsparingen er, at den ikke tæller med i din formue, når du går på pension, og derfor ikke medfører modregning i Folkepensionens tillæg. Dette er den eneste pensionsordning, der ikke modregnes i Folkepensionstillægget. Derfor kan det være fordelagtigt at benytte aldersopsparingen først, inden man påbegynder udbetaling af en ratepension eller livrente.

Aldersopsparing og ratepension er to forskellige typer pensionsordninger med forskellige egenskaber. Selvom de to typer kan supplere hinanden, er der en række forskelle. Ratepensionen udbetales som en månedlig ydelse over en årrække, mens aldersopsparingen typisk udbetales som et engangsbeløb eller fordelt over flere omgange. Skattereglerne er også forskellige, da der ikke er fradrag for indbetalingerne på aldersopsparingen, mens der er mulighed for at indbetale op til på ratepensionen.

Ved udbetaling af ratepension tæller din pension med i beregningen af din samlede indtægt, mens aldersopsparingen ikke gør det.